SAP Madrid 47/2015, 23 de Enero de 2015
| Ponente | IGNACIO JOSE FERNANDEZ SOTO |
| ECLI | ES:APM:2015:545 |
| Número de Recurso | 103/2013 |
| Procedimiento | PENAL - PROCEDIMIENTO ABREVIADO/SUMARIO |
| Número de Resolución | 47/2015 |
| Fecha de Resolución | 23 de Enero de 2015 |
| Emisor | Audiencia Provincial - Madrid, Sección 30ª |
Sección nº 30 de la Audiencia Provincial de Madrid
C/ Santiago de Compostela, 96, 914934388 - 28071 Teléfono: 914934388,914934386
Fax: 914934390
37051530
N.I.G.: 28.079.00.1-2013/0030706 Procedimiento Abreviado 103/2013 PAB MESA 14 ESPECIAL COMPLEJIDAD
Delito: Alzamiento de bienes
O. Judicial Origen: Juzgado de Instrucción nº 01 de Fuenlabrada Procedimiento Origen: Diligencias Previas Proc. Abreviado 1345/2010 SENTENCIA nº 47/2015
Sres. Magistrados
Dª PILAR OLIVÁN LACASTA
D. CARLOS MARTÍN MEIZOSO
D. IGNACIO JOSÉ FERNÁNDEZ SOTO
En Madrid, a 23 de enero de 2015
Vista en Juicio Oral y público ante la Sección 30ª de esta Audiencia Provincial la presente causa nº 1034/2013, diligencias Previas nº 1345/10, procedente del Juzgado de Instrucción nº 1 de FUENLABRADA seguidas por el delitos de APROPIACIÓN INDEBIDA, ALZAMIENTO DE BIENES Y DELITOS SOCIETARIOS, contra los acusados D. Segismundo, D.. Juan María y D. Alexander, defendidos por el Letrado D. JOSÉ PATRICIO GARCÍA RUIZ y representados por el Procurador D. MANUEL DÍAZ ALFONSO y por otra parte D. Carmelo, defendido por la Letrada Dª INMACULADA MANSO MERCHÁN y representado por el Procurador D. ANTONIO PIÑA RODRÍGUEZ. Como responsables civiles figuran PROYECTOS Y MATRICERÍAS VALMOR, S.L., asistida por el Letrado D. JORGE BARRIOS RAMOS, FUGEMA, S.L., asistida por el Letrado D. JOSE PATRICIO GARCÍA RUIZ y MATRICERÍAS Y PRODUCCIONES GICAR, S.L., asistida por la Letrada doña INMACULADA MANSO MERCHÁN. Ha comparecido en el procedimiento el Ministerio Fiscal, representado por la Ilma. Sra. Dª YOSHIKO KONDO PÉREZ, y ha sido ponente el Iltmo. Sr. Magistrado D. IGNACIO JOSÉ FERNÁNDEZ SOTO, el cual expresa el parecer del Tribunal.
El presente procedimiento abreviado fue incoado en relación con los hechos investigados en las diligencias previas número 1345/10 por el Juzgado de Instrucción número 1 de Fuenlabrada. Remitidas las actuaciones a esta Audiencia Provincial y admitidas las pruebas que se estimaron oportunas, se señaló el inicio de las sesiones del juicio oral para el día 21 de enero de 2015, tras una suspensión de la vista señalada para el día 23 de septiembre de 2014.
Por escrito de 20 de enero de 2015 la acusación particular renunció a las acciones civiles y penales ejercitadas en el presente juicio.
El día de la vista oral, el Ministerio Fiscal mantuvo su escrito absolutorio, y ante la ausencia de acusación personada se anticipó el fallo absolutorio, sin necesidad de practicar la prueba que estaba señalada.
HECHOS PROBADOS
En las presentes actuaciones, la representación procesal de Francisco presentó escrito de calificación provisional relatando, en su apartado I, los siguientes hechos como sustentadores de su pretensión acusatoria:
1.1.- SOCIO DE VALMOR.- El querellante, Francisco (en adelante, Francisco ), es socio de la entidad "PROYECTOS Y MATRICERÍAS VALMOR, S.L.1" (en lo sucesivo, VALMOR) junto con tres de los querellados, los hermanos Segismundo y Alexander (en lo sucesivo, HNOS. Segismundo Juan María ), ostentando cada uno de ellos un 25% del capital social (folios 629 y 632)2.
El capital social de la entidad es de 39.068 # (FOLIO 632) y su objeto social, como indica su denominación, era la matriceria3 y la realización de piezas metálicas (folio 625)4.
Sus administradores solidarios son los HNOS. Juan María Segismundo (folios 629, 633 Y 638 -18/12/2007 se cesa a Francisco -).
Desde su constitución la sociedad experimentó un crecimiento notable y continuado, año tras año, con beneficios, hasta que, tras el enfrentamiento con el querellante, los HNOS. Juan María Segismundo decidieron desmantelarla y apoderarse de sus activos.
1 Antes denominada "TALLER DE MATRICERIA VALMOR HINOS SLL" (folio 624)
2 Inscripciones 1ª. -in fine- y 3ª de la certificación remitida por el Registro Mercantil.
3 Consiste en la realización de moldes (matrices) para fabricar alguna pieza. Una vez hecha la matriz, ésta es la madre para la fabricación de miles y miles de piezas en serie.
4 Folios 624 a 653 certificación del Registro Mercantil relativa a VALMOR. EVOLUCIÓN PROYECTOS Y MATRICERÍAS VALMOR,
(en euros)
Ingresos6
Maquinaria7
(Cta. 223)
Elementos de transporte3
(Cta. 228)
D°s sobre
arrendamiento financiero3
(Cta. 217)
2002
188.102,32
143.809,34
22.988,70
13.222,27
2003
344.779,10 176.698,64
22.988,70
64.569,27 2004
489.163,54 178.031,97
22.988,70
64.569,27 2005
658.129,27 176.698,64
22.988,70
64.569,27 2006
863.378,34 189.898,64
22.988,70
64.569,27 2007
1.225.428,22 195.898,64
22.988,70
198.968,27
Las últimas cuentas anuales depositadas en el Registro Mercantil son las del 2006. En el año 2007 se formularon cuentas anuales pero no fueron depositadas por estar defectuosas, siendo auditadas a instancia del querellante (folios 98 a 126). En el año 2008 los HNOS. Juan María Segismundo Alexander no depositaron las cuentas anuales y no permitieron que fueran auditadas a instancia del querellante (folios 211 a 215; 638 y 639), pero en el modelo fiscal 347 (declaración anual de operaciones con terceros) VALMOR declaró ventas por importe de 1.697.055,83 # (folio 512), y en el año 2009 de 59.499,06 # (folio 513).
1.2.- ACREEDOR DE VALMOR.- Además de socio, Francisco fue trabajador de VALMOR desde el 8 de enero de 2002 hasta el 4 de mayo de 2009 (folio 502), siendo acreedor de la sociedad en virtud de la extinción de su contrato de trabajo por importe de 58.751,88 # de los cuales, 42.351 # corresponden a la extinción de su contrato de trabajo (32.000 # netos, más 5.707,40 # en concepto de intereses y otros 4.644,48 # por costas procesales) y 16.400 # en concepto de liquidación de saldo y finiquito. (folios 658, folios 146 a 149, y documentos 1 a 39).
1.3.- AVALISTA DE VALMOR.- En su condición de socio/propietario de VALMOR, además el querellante avaló junto con su esposa y los HNOS. Alexander Juan María Segismundo, a VALMOR en varios leasing y préstamos para la adquisición de maquinaria para la empresa, que han resultado impagados por VALMOR, tras su desaparición, y reclamados al querellante por los acreedores de VALMOR, mientras que son utilizadas por GICAR en beneficio de los querellados y grave perjuicio del querellante.
3 Esta tabla ha sido elaborada de conformidad con los datos que constan en los Depósitos de Cuentas que constan en el Registro Mercantil de Madrid de la sociedad PROYECTOS Y MATRICERIAS VALMOR, S.L. correspondientes a !os ejercicios 2003, 2004, 2005 y2006 (folios 66 a 97). Las cuentas del 2007 no han sido depositadas por la sociedad en el Registro Mercantil, por lo que los datos de este ejercicio se han tomado del Informe de Auditoría emitido por D. Abel (folios 98 a 126), elaborado a partir de las cuentas que los hermanos
Juan María Segismundo Alexander le entregaron para la práctica de la auditoria.
6 Dato tomado de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias Abreviada (Haber).
7 Estos datos han sido tomados del Epígrafe 5 de la Memoria (Activo Inmovilizado).
8 Acta de conciliación de 4 de mayo de 2009, sobre extinción de contrato de trabajo.
9 Tasación-de costas y liquidación de intereses y otros documento.
Las cantidades que han reclamado los bancos al querellante por deudas de VALMOR son los siguientes: 1°.- ETNJ 699/2010, Jdo. 1ª Instancia n.° 5 de Móstoles. Caja España reclama -de forma solidaria- a VALMOR y a siete fiadores (entre ellos, al querellante y su esposa) la cantidad de 53.748,08 # de principal, más 16.000 # presupuestados para costas e intereses. La demanda ejecutiva se fundamenta en una Póliza de anticipo con gestión de cobro sobre créditos concedida a VALMOR.
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- ETNJ 1816/2009, Jdo. 1ª Instancia nº 2 de Fuenlabrada. Caja España reclama -de forma
solidiaria- a VALMOR y a siete fiadores más (entre ellos, el querellante y su esposa) la cantidad de 80.922,82 # de principal más 24.000 # presupuestado para intereses y costas (posiblemente sean muy superiores). La deuda deriva de un leasing para adquirir una prensa marca ESNA, modelo RFSPN250 (valorada en 120.700 #, más IVA).
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- ETNJ 2071/2009, Jdo. 1ª Instancia n.° 2 de Fuenlabrada. Caja España reclama -de forma solidiaria- a VALMOR y a siete fiadores más (entre ellos, el querellante y su esposa) la cantidad de 18.085,96 # de principal más 5.400 # presupuestado para intereses y costas (posiblemente sean muy superiores). La deuda deriva de un leasing para adquirir un camión Nissan Atleón, valorado en 26.700 # más IVA.
Con fecha 26 de julio de 2012, Francisco llegó a un acuerdo con CAJA ESPAÑA en relación con las anteriores reclamaciones abonando la cantidad de 39.000 #, y, "afortunadamente" consiguió que CAJA ESPAÑA no le reclame más cantidades. (Doc. n.° 410).
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-ETNJ 1170/2009, Jdo. 1ª Instancia n.° 1 de Fuenlabrada. La Caixa reclama -de forma solidiaria- a VALMOR y a siete fiadores más (entre ellos Francisco y su esposa) la cantidad de 39.848,90 # de principal más 11.954,67 # presupuestado para intereses y costas (posiblemente sean muy superiores). La deuda deriva de un leasing para adquirir una máquina de erosión por hilo. (folios 293 a 297)
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- P. Ordinario 144/2009, Jdo. 1ª Instancia n.° 1 de Fuenlabrada. Lico Renting reclama -de forma solidaria- a VALMOR y, como fiadores, a Francisco y a su esposa, la cantidad de 14.127,06 #, más intereses y costas. lo que arrojaba -a esa fecha -un total de 18.030 #. Se trata un vehículo BMW adquirido en renting por VALMOR, del que Francisco fue desposeído el 1 de febrero de 2008 y devuelto por los hermanos Juan María Segismundo Alexander el 5 de octubre de 2009. Por supuesto, haciendo uso del mismo sin abonar las cuotas correspondientes del renting. (Doc. n.° 511)
La maquinaria adquirida por VALMOR con los contratos de leasing -avalada por el querellante (valorada en 198.968,27....
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