SAP Sevilla 573/2004, 20 de Octubre de 2004
| ECLI | ES:APSE:2004:3912 |
| Procedimiento | PENAL |
| Número de Resolución | 573/2004 |
| Fecha de Resolución | 20 de Octubre de 2004 |
| Emisor | Audiencia Provincial - Sevilla, Sección 3ª |
AUDIENCIA PROVINCIAL DE SEVILLA
Sección
REFERENCIA:
PROCEDIMIENTO ABREVIADO Nº 2164/2004
DILIGENCIAS PREVIAS Nº 128/2003
JUZGADO DE ORIGEN: Instrucc.Sevilla nº15
S E N T E N C I A Nº 573/04
En la ciudad de Sevilla, a veinte de Octubre de dos mil cuatro.
ILMOS. SRES.
D. ÁNGEL MÁRQUEZ ROMERO
D. ELOY MENDEZ MARTINEZ
Dª. MARGARITA BARROS SANSINFONIANO
La Sección Tercera de la Audiencia Provincial, integrada por los Ilmos. Sres. reseñados al margen se ha visto en juicio oral y público los autos de procedimiento abreviado núm. 128/03 instruidos por el Juzgado de Instrucción núm. Quince de Sevilla por delito de fraude de subvenciones en el que viene como acusado Jesús Ángel , con D.N.I. núm. NUM000 , hijo de Rafael y de Carmen, nacido en Sevilla el día 4 de noviembre de 1.930, viudo, facultativo de minas, vecino de Sevilla, con instrucción, sin antecedentes penales, en libertad provisional por esta causa, el cual ha estado representado por la Procuradora Dª. Manuela Luque Tudela.
Ha sido parte el Ministerio Fiscal, el Letrado de la Administración de la Seguridad Social y el Abogado del Estado, siendo ponente el Ilmo. Sr. Presidente de ésta Sección D. ÁNGEL MÁRQUEZ ROMERO.
El juicio oral ha tenido lugar en audiencia pública el día 18 de octubre de 2004.
El Ministerio Fiscal en el acto del juicio formuló nuevas conclusiones provisionales y apreció en los hechos un delito continuado de fraude de subvenciones del art. 308.1 y 3º del C. Penal de 1.995 en relación con el art. 74 del C. Penal, del que es autor el acusado Jesús Ángel , sin la concurrencia de circunstancias modificativas de la responsabilidad criminal, por lo que solicitó se le impusiera la pena de dos años de prisión, accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, multa de 829.989,39 euros con responsabilidad personal subsidiaria de 3 meses para caso de impago y pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de beneficios o incentivos fiscales o de la Seguridad Social durante seis años. Asimismo el acusado Jesús Ángel , deberá indemnizar al INSS y al INEM en las cantidades que queden determinadas en ejecución de Sentencia.
Por el Letrado de la Administración de la Seguridad Social y por el Abogado del Estado se adhirieron a la calificación del Mº Fiscal.
El acusado mostró su conformidad con tal calificación y ello fue aprobado por su Letrado.
En la tramitación de esta causa se han observado las formalidades legales.
HECHOS PROBADOS
En fechas comprendidas entre los años 1.987 al 26 de Noviembre de 1.996, el acusado Jesús Ángel , mayor de edad (nacido el 4-11--1.930), sin antecedentes penales, valiéndose de las empresas que se dirán, en acción conjunta con las personas que se concretarán y con el fin de tener acceso a las distintas prestaciones de la Seguridad Soicial efectuaron el siguiente plan preconcebido; aparentaron ante los correspondientes organismos de la Seguridad Slocial una relación laboral mediante la confección del correspondiente contrato de trabajo, hojas de nóminas, afiliación a la Seguridad Social. Una vez cubierto un determinado tiempo de cotización, sin que el total del importe de las cuotas tanto empresarial como la correspondiente de trabajador fueran totalmente ingresadas, y simulando una interrupción de la vida laboral, ya por despido, terminación del contrato, enfermedad o cualquier otra contingencia cubierta por la Seguridad Social, solicitaron y obtuvieron las prestaciones que se especificaran.
Las empresas de las que se valió el acusado para sus fines ilícitos fueron las siguientes:
- Ángel Jesús : Constituida en documentos privado por Humberto (fallecido) y Ángel Jesús , quien se encuentra ingresado en el centro Remar Andalucia de Algeciras desde el 3-6-1.993, a causa de su dependencia al alcohol. Esta empresa fué inscrita en la Seguridad Social el 19-12-1.988 con Código Cuenta Cotización a la Seguridad Social nº NUM001 , apareció en el tráfico mercantil con la exclusiva finalidad de dar apariencia de legalidad a las altas y bajas laborales que se venía efectuando desde su incio; circunstancia conocida por Jesús Ángel ; no constando acreditado que Ángel Jesús tuviera conocimiento del plan concebido por el acusado.
- Juan Ignacio , con C.C.C. NUM002 : Constituida por Juan Ignacio en 1.980, empresa ubicada en la localidad de Camas, teniendo como actividad industrial la fabricación y elaboración de embutidos. Esta empresa fué transmitida en 1.981 a Jaime (fallecido) y Luis Antonio , cesando la actividad industrial en 1.981, circunstancia conocida por el acusado Jesús Ángel , no constando acreditado que los correspondientes titulares de las empresas actuasen en concierto con el acusado.
- DIRECCION000 ., con c.c.c. NUM003 : constituida en el año 1.983 por Ismael y Luis Enrique , teniendo como actividad empresarial la de repacación de automóviles; teniendo acceso el acusado a la referida empresa al estar encargado de la tramitación de las altas y bajas laborales de los trabajadores reales de la empresa, no constando acreditado que los titulares de la empresa actuaren de común acuerdo con el acusado o que conocieren su ílicito proceder.
En este menester Jesús Ángel estuvo dado de alta en las siguientes empresas:
" DIRECCION000 " por el periodo comprendido del 5-10-88 al 4-11-88 y 5-11-88 al 4-5-89.
" Ángel Jesús " por el periodo de tiempo comprendido del 3-7-89 a 2-1-91; del 2-5-90 al 8-3-91; del 1-1-93 al 30-6-93 y del 1-8-94 al 31-10-94.
Percibió las siguientes prestaciones:
-Por incapacidad temporal 27.523,84 euros (4.579.582 ptas.)
-Por jubilación 10.614,50 euros (1.766.119 ptas.)
-Por desempleo 9.673 euros (1.609.452 ptas.)
Las personas que fueron dadas de alta en las respectivas empresas abonando para ello al acusado Jesús Ángel una determinada cantidad monetaria y obtuvieron prestaciones sociales del INEM y del INSS, son las siguientes:
Luis Andrés :
-Empresa y periodo dado de alta ficticia: Ángel Jesús ; 19-4-96 al 30-4-96.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 1.170,53 euros (194.760 ptas.)
Hugo :
-Empresa y periodo dado de alta ficticia: Ángel Jesús ; 1-2-95 a 17-3-95.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 2.530 euros (421.041 ptas.). - Asistencial: 2.552,56 euros (424.710 ptas.)
Juan Francisco :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 8-12-94 a 19-1-96.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 1.586,81 euros (264.023 ptas.). -Asistencial 7.245,54 euros (1.205.556 ptas.)
Leonardo :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 28-9-89 a 27-3-90.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 1.054 euros (175.038 ptas.). - Asistencial 5.746,58 euros (956.150 ptas.).
- Pensión de Invalidez Permanente 78,63 euros (13.083 ptas.)
Carlos José :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 1-3-89 a 31-8-89, 23-3-90 a 22-9-90, 8-1-92 a 21-1- 93 y Juan Ignacio 11-12-87 a 6-6-88.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 3.706,69 euros (616.741 ptas.).
-Asistencial 5.189,55 euros (863.468 ptas.)
Ramón :
--Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 1-3-96 al 14-3-96.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 302,33 euros (50.303 ptas.)
-Asistencial 234,11 (38.953 ptas.)
Elena :
--Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 12-3-92 A 28-2-93.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 1.641,60 euros (273.139 ptas.). -Asistencial 8.357,31 euros (1.390.539 ptas.)
Clemente :
--Empresa y periodo de alta ficticia: Juan Ignacio 4-12-85 a 4-6-86.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 1.270,92 euros (211.463 ptas).
-Asistencias 3.427,92 euros (570.358 ptas.).
-Jubilación hasta 26-11-96, 33.984 euros (5.654.592 ptas).
Begoña :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 6-2-89 a 5-8-89 Y 13-1-92 A 31-1-93.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 2.623,53 euros (436.519 ptas.).
-Asistencial 5.560,7 euros (925.233 ptas.).
María del Pilar :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Juan Ignacio .
-Prestaciones percibidas: Desempleo 1.063 euros (173.868 ptas.) por el periodo de 8-8-86 a 7-11- 86.
-Asistencial 3.456,85 euros (575.171 ptas) por el periodo 8-10-86 a 7-6-88.
Federico :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 6-10-89 A 15-11-89.
-Prestaciones percibidas: Asistencial 330,61 euros (55.009 ptas.)
Gabriela :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 17-12-90 a 5-7-91.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 1.373,05 euros (228.531 ptas).
Juan Enrique :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 17-12-93 A 16-5-93; Juan Ignacio 25-6-87 a 27-12-87.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 7.494,54 euros (1.246.987 ptas).
-Asistencial 6.366,6 euros (1.059,313 ptas.)
Lucio :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Juan Ignacio 15-5-87 a 30-6-87.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 3.008,16 euros (500.516 ptas)
Guadalupe :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 18-3-96 A 17-6-96.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 4.488,1 euros (746.757 ptas.)
Aurelio :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 1-8-90 a 31-1-91, 8-8-91 a 31-1-92, 18-9-92 a 31-8- 93.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 4.397,65 euros (731.707 ptas.)
Tomás :
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús 26-3-91 a 27-4-91. Mecánica 83: 8-6-93 a 22-6-93.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 5.461,96 euros (908.794 ptas.)
Diego
-Empresa y periodo de alta ficticia: Juan Ignacio 18-9-86 a 29-9-86.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 75,05 euros (12.488 ptas.)
Carlos Manuel
-Empresa y periodo de alta ficticia: Ángel Jesús : 24-5-89 a 23-11-89 y 1-9-93 a 31-8-94.
-Prestaciones percibidas: Desempleo 2.568,93 euros (427.434 ptas)
-Asistencial 5.663,57 euros (942.339 ptas)
-Jubilación 4.436,33 euros (738.143 ptas.)
Milagros
--Empresa y periodo de alta ficticia:...
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